Controlul valutar la export și import în Moldova: Legea 62/2008

Decontările pentru exportul și importul de mărfuri și servicii sunt operațiuni valutare curente conform Legii nr. 62/2008 privind reglementarea valutară. Ele se fac în lei sau în valută și numai prin conturi bancare sau de plăți. Plata anticipată și plata amânată sunt credite comerciale; creditul comercial cu dobândă primit de la un nerezident peste 10 000 € se notifică BNM.

Megacreierul sugereazăAvansul de la cumpărătorul nerezident este tot un credit comercial, nu doar o plată. Notificarea BNM este necesară numai dacă există dobândă și suma depășește 10 000 €.

Ce este o operațiune de comerț exterior potrivit legii

• plățile pentru comerțul cu mărfuri și servicii, inclusiv facilitățile comerciale de până la un an, sunt operațiuni valutare curente;
• avansul, plata în rate și plata amânată în tranzacții cu un rezident, finanțarea bancară a acestora și factoringul sunt credite comerciale;
• creditul comercial este pe termen scurt (până la 1 an), mediu (de la 1 la 5 ani) sau lung (peste 5 ani).

Temeiul: art. 5 alin. (2) lit. a), art. 10 alin. (1) din Legea nr. 62/2008 privind reglementarea valutară.

Valuta și conturile

• Între rezident și nerezident pe teritoriul Moldovei se poate plăti în lei sau în valută străină (art. 20 alin. (1)). Restricțiile de la alin. (2) privesc comerțul cu amănuntul, serviciile comunale, salariile nerezidenților și cazurile interzise de alte legi, nu comerțul dintre firme.
• Persoanele juridice primesc și efectuează plăți în cadrul operațiunilor valutare numai prin conturi bancare sau de plăți, cu excepția cazurilor în care numerarul este permis (art. 25 alin. (3)).
• Mijloacele obținute din operațiuni valutare se înregistrează în conturile bancare sau de plăți ale firmei (art. 25 alin. (5)).
• Exportatorul poate deschide fără autorizare un cont în străinătate pentru încasările din vânzarea de bunuri la export, dar mijloacele trebuie înregistrate final în conturi la bănci licențiate din Moldova (art. 13 alin. (5) lit. b1)).

Numerarul

Dacă suma este în altă valută, echivalentul în euro se determină la cursul oficial al BNM.

Temeiul: art. 26 alin. (1) lit. c) și alin. (1¹), art. 25 alin. (6), art. 4 alin. (12) din Legea nr. 62/2008.

Creditul comercial și notificarea BNM

1. Există credit?

   Avansul de la cumpărătorul nerezident la export sau plata amânată către furnizorul nerezident la import este un credit comercial primit de rezident (art. 10).
2. Există dobândă?

   Se notifică creditele comerciale cu dobândă (art. 6 alin. (6) pct. 1)). Factoringul în care riscul de neplată îl preia un factor nerezident este exclus.
3. Ce sumă?

   Dacă suma creditului nu depășește 10 000 €, notificarea nu este necesară (art. 6 alin. (6¹)).
4. Notificarea

   Condițiile și modul de notificare le stabilește BNM; formularul și termenul verificați-le la banca dvs. sau pe «Banca Națională a Moldovei».

Megacreierul sugereazăVerificați contractele în vigoare: dacă avansul sau plata amânată au dobândă, comparați suma cu pragul de 10 000 €. Formularul și termenul notificării verificați-le la banca dvs.

Termenele de încasare și de livrare după plata anticipată

• legea nu stabilește un termen în care trebuie încasate veniturile din export sau livrată marfa după plata anticipată la import;
• dacă banca, partenerul sau controlorul invocă un astfel de termen — cereți norma concretă;
• BNM poate solicita rapoarte privind operațiunile valutare direct sau prin bănci; ce operațiuni, cine, cu ce periodicitate și în ce termene raportează stabilesc actele BNM, componența rapoartelor o verificați la bancă;
• legea nu are sancțiuni proprii: răspunderea — conform legislației generale; sancționarea firmei nu exonerează persoanele cu funcții de răspundere și nu anulează obligația de a respecta legea.

Temeiul: redacția compilată a Legii nr. 62/2008 cu modificările prin Legea nr. 327/2025 — în cele 70 de articole nu există un termen, art. 10 și 25–26 nu stabilesc un termen; rapoartele — art. 67, răspunderea — art. 68, controlul — art. 57–61.

Megacreierul sugereazăÎncasările pot intra într-un cont din străinătate, dar trebuie înregistrate final la o bancă licențiată din Moldova. Dacă vi se invocă un termen de încasare, cereți norma concretă.

Informație pentru pregătirea documentelor. Serviciul nu este autoritate vamală; decizia finală privind declarația o ia vama, perfectarea o face brokerul. Cum verificăm · Semnalați o greșeală